Overzicht incidentele baten en lasten op hoofdlijnen
De gerealiseerde incidentele lasten en baten per programma in 2020 wordt in het volgende overzicht weergegeven:
Bedragen x €1.000 | |||||
Programma's | Lasten | Baten | |||
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | Dotaties | Baten | Onttrekk. | Saldo | |
1 Gemeenteraad | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2 College en Bestuur | -430 | 0 | 0 | 0 | 430 |
3 Duurzaamheid, Milieu en Energietransitie | 12.895 | 0 | 0 | 376 | -12.519 |
4 Openbare Orde en Veiligheid | 2.311 | 0 | 798 | 0 | -1.513 |
5 Cultuur en Bibliotheek | 5.463 | 0 | -3.121 | 0 | -8.584 |
6 Onderwijs | 8.435 | 0 | 0 | 2.567 | -5.868 |
7 Werk en Inkomen | 144.520 | 16.800 | 136.754 | 6.520 | -18.046 |
8 Zorg, welzijn, jeugd en volksgezondheid | 75.918 | 36.800 | 36.741 | 1.292 | -74.685 |
9 Buitenruimte | 7.551 | 3.244 | -1.595 | 650 | -11.740 |
10 Sport | 2.307 | 22.200 | -3.300 | 2.550 | -25.257 |
11 Economie | 7.930 | 1.000 | -339 | 1.120 | -8.149 |
12 Mobiliteit | 8.987 | 0 | -3.100 | 1.199 | -10.888 |
13 Stadsontwikkeling en Wonen | 62.060 | 3.579 | 30.747 | 17.012 | -17.880 |
14 Stadsdelen Integratie en Dienstverlening | 121 | 983 | -800 | 0 | -1.904 |
15 Financiën | -16.198 | 1.064.317 | 779.872 | 527.918 | 259.671 |
16. Overhead | -1.071 | 0 | 367 | 0 | 1.438 |
TOTAAL | 320.800 | 1.148.923 | 973.024 | 561.204 | |
1.469.723 | 1.534.228 | 64.505 | |||
Het kengetal structurele exploitatieruimte komt hiermee uit op 0,22 %, wat aangeeft dat Den Haag bijna structureel in evenwicht is. Dit positief kengetal, anders dan begroot (-0,97%), komt met name door het positief resultaat van de Programmarekening. Deze voordelen worden als incidenteel beschouwd en hebben het kengetal positief beïnvloed. Het kengetal wordt nader toegelicht in de paragraaf Weerstandsvermogen, onderdeel financiële kengetallen.
Hieronder worden eerst de grootste posten inhoudelijk toegelicht, gevolgd door het overzicht waarin alle incidentele lasten en baten uit de jaarrekening, per programma, zijn gespecificeerd.
Coronacrisis
Het uitbreken van Covid-19 in 2020 heeft grote sociale en economische gevolgen op de Haagse samenleving gehad. De financiële effecten zijn enerzijds een stijging van de gemeentelijke uitgaven, denk bijvoorbeeld aan extra bijstandsuitkeringen of het anders inrichten van de openbare ruimte. Anderzijds zijn er minder inkomsten, omdat er minder parkeergeld of dividend binnenkomt en omdat er minder belasting kan worden geïnd. Om deze effecten op te vangen is in de programmabegroting 2021-2024 een reserve Buffer Impact Coronacrisis ingesteld, dat deels bestaat uit gemeentelijke middelen en deels middelen uit de rijksoverheid. In het najaar van 2020 is ook het Sociaal-economisch herstelplan (RIS306618) vastgesteld en de reserve Sociaal Economisch Herstelplan Coronacrisis ingesteld met een invulling van € 17,1 mln. Daarnaast zijn de meerkosten voor het uitvoeren van coronatests door de GGD van € 36,9 mln. en de kosten met betrekking tot de overbruggingsregeling voor zelfstandigen (TOZO) van € 1356,4 mln. vergoed door het rijk.
Verkoopopbrengst Eneco
In 2020 is de verkoop van de deelneming Eneco gerealiseerd en heeft de gemeente een verkoopopbrengst ontvangen van € 673,7 mln. Voor deze middelen zijn vijf ‘Eneco’-reserves ingesteld (RIS304225 en RIS305669 ).
Taakmutaties Gemeentefonds
Het gemeentefonds wordt (bovenop het algemene accres) verhoogd met geld voor nieuwe taken en verlaagd voor vervallen taken of minder intensief uit te voeren taken. Ook krijgt de gemeente soms extra geld in het gemeentefonds in plaats van specifieke compensaties, waarbij de taken dezelfde blijven. Deze verschillende ontwikkelingen noemen we taakmutaties. Deze taakmutaties worden verwerkt in de budgetten van de beleidsprogramma's. De incidentele taakmutaties zijn opgenomen in onderstaand overzicht.
Incidentele posten n.a.v. nieuw beleid
In het budgettair kader bij een begroting worden elk jaar diverse incidentele intensiveringen en dekkingsmaatregelen benoemd. Deze posten zijn ook hieronder opgenomen.
Bestedingen vanuit reguliere reserves
Bestedingen ten laste van reguliere reserves zijn per definitie incidenteel en zijn in onderstaand overzicht derhalve opgenomen.
Bestedingen vanuit centrale reserves
Ook deze zijn incidenteel. Verschil is dat de besteding geraamd wordt op de beleidsprogramma's en de onttrekking aan de reserves op programma Financiën. Deze reserves (o.a. de reserve Grote projecten) worden inhoudelijk toegelicht in programma Financiën.
Reserve Allocatie incidentele middelen
Het budgettair kader bevat incidentele middelen. Deze middelen worden ingezet voor nieuw beleid. De uitvoering van het nieuwe beleid vindt regelmatig in een ander jaar plaats dan dat de middelen beschikbaar zijn. Om de beleidsuitvoering en de daarvoor beschikbare middelen met elkaar in evenwicht te brengen, wordt jaarlijks een reserve Allocatie incidentele middelen ingesteld.
Reserve Activafinanciering
Een bijzondere centrale reserve is de reserve activafinanciering. Deze dekkingsreserve is bedoeld voor de dekking van de kapitaallasten van incidentele investeringen. Omdat kapitaallasten een meerjarig karakter hebben mogen ook de verrekeningen met de reserve activafinanciering als structureel worden gezien. In een aantal gevallen zijn verrekeningen incidenteel van aard. Dit is bijvoorbeeld het geval wanneer er sprake is van een vrijval van middelen uit de reserve, het opnemen van reeds gereserveerde kapitaallasten in de exploitatie of doordat investeringen goedkoper zijn uitgevallen. Zo is het investeringskrediet van de Rotterdamsebaan naar beneden bijgesteld waardoor per saldo € 4,6 mln. uit de reserve is onttrokken en beschikbaar gesteld voor de gebiedsontwikkeling Binckhorst & CID. Dit bedrag is toegevoegd aan de reserve Grote Projecten. Daarnaast is €30 mln. vanuit de reserve activafinanciering in de exploitatie opgenomen, waardoor dit bedrag in de reserve is vrijgevallen.
Reserves onderhoud Vastgoed en onderhoud Sportaccommodaties
Een andere bijzondere reserve is de reserve onderhoud vastgoed en sportaccommodaties. In 2017 is de dekking van het onderhoud aan sportaccommodaties en vastgoed gewijzigd. Tot en met 2016 werden hiervoor voorzieningen gevormd. Met ingang van 2017 zijn de verwachte onderhoudslasten in de reguliere begroting opgenomen. De onderhoudsvoorzieningen zijn vrijgevallen. De vrijval is in de meerjarenbegroting 2018-2021 ingezet. In de praktijk kunnen onderhoudslasten naar hun aard van jaar tot jaar verschillen. Om deze verschillen op te kunnen vangen zijn twee gemeente brede onderhoudsreserves voor sportaccommodaties en vastgoed ingesteld. Zo kunnen pieken in het onderhoud dan wel jaarrekeningresultaten kunnen worden opgevangen.
Op basis van het verwachte onderhoud voor de komende jaren zijn heeft er een onttrekking plaatsgevonden uit de reserve onderhoud sportaccommodaties van € 1,2 mln. en een dotatie aan de reserve onderhoud vastgoed voor € 1,5 mln. De reserves zijn gemaximeerd op respectievelijk € 5,5 mln. (sportaccommodaties) en € 4,5 mln. (vastgoed). In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen respectievelijk het programma Sport wordt nader ingegaan op het geplande onderhoud. De stand van de reserves per 31 december 2020 is € 3,4 mln. voor resultaatsbestemming.
Specificatie per programma
Bedragen x €1.000 | |||||
Rekening 2020 | |||||
Programma's | Lasten | Baten | Dotaties | Onttr. | Saldo |
Programma 2 | |||||
Wachtgeldvoorziening Wethouders | -260 | 260 | |||
Plaatsing Juliana beeld | 49 | -49 | |||
Aanvulling tekort programmareserve 2 | -219 | 219 | |||
-430 | 0 | 0 | 0 | 430 | |
Programma 3 | |||||
Geprognotiseerd resultaat vastgoed | 59 | -59 | |||
Eén uniforme milieuzone vervuilende bestel- en personenwagens | 664 | -664 | |||
Subsidie vervuilde auto's en brommers | 500 | -500 | |||
Lasten gedekt uit reserve Grote projecten tbv Energietransitie | 10.500 | -10.500 | |||
Taakmutatie Zero-emissie stadslogistiek | 563 | -563 | |||
Incidentele uitgaven Duurzaamheid gedekt uit reserve Toegekende (gemeentelijke) revolverende investeringsmiddelen | 376 | 376 | 0 | ||
Overige diverse kleine posten | 233 | -233 | |||
12.895 | 0 | 0 | 376 | -12.519 | |
Programma 4 | |||||
Intensivering 2019: Veiligheidsprio Burgemeester | 1.700 | -1.700 | |||
Veiligheidsregio Haaglanden (VRH) | 1.073 | 1.073 | |||
Corona: Extra inzet in openbare ruimte en terugval leges | 400 | -275 | -675 | ||
Overige diverse kleine posten | 211 | 0 | 0 | -211 | |
2.311 | 798 | 0 | 0 | -1.513 | |
Programma 5 | |||||
Geprognotiseerd resultaat vastgoed | -492 | 492 | |||
Corona: Huurkorting lokale culturele voorzieningen en steunmaatregelen huurders horeca/retail | -3.121 | -3.121 | |||
Corona: Extra lasten bibliotheken. | 400 | -400 | |||
Corona: Lokale culturele voorzieningen en cultuurondersteuning | 4.000 | -4.000 | |||
Intensivering 2019: Cultuurinstellingen | 840 | -840 | |||
Uitgaven onrendabele panden | 600 | -600 | |||
Overige diverse kleine posten | 115 | 0 | -115 | ||
5.463 | -3.121 | 0 | 0 | -8.584 | |
Programma 6 | |||||
Geprognotiseerd resultaat vastgoed | -607 | 607 | |||
Taakmutaties Meicirculaire 2020: Lerarentekort | 1.000 | -1.000 | |||
Intensivering 2019: Aanpak laaggeletterdheid | 1.000 | -1.000 | |||
Intensivering 2019: Opvang rijksbezuiniging onderw. Achterst. | 1.800 | -1.800 | |||
Intensiveringen 2021: Cofinanciering lerarentekort | 650 | -650 | |||
Invoering frictiekosten samenwerking onderwijs en jeugd. | 544 | -544 | |||
Lasten gedekt uit reserve Duurzame Huisvesting Onderwijs | 947 | 947 | 0 | ||
Lasten gedekt uit reserve Multifunctioneel gebruik schoolgebouwen | 1.620 | 1.620 | 0 | ||
Herfaseringen: Haagse lerarenopleiding | 500 | -500 | |||
Corona: Programmakosten, met name laptopkosten en vergoeden eigen bijdrage | 687 | -687 | |||
Overige diverse kleine posten | 294 | -294 | |||
8.435 | 0 | 0 | 2.567 | -5.868 | |
Programma 7 | |||||
Geprognotiseerd resultaat vastgoed | -213 | 213 | |||
Corona: Extra lasten Tozo / specifieke uitkering Tozo | 136.444 | 136.444 | 0 | ||
Corona: Vergoeden eigen bijdrage kinderopvang | 146 | -146 | |||
Taakmutaties Meicirculaire 2019: Verhoging taalniveau statushouders | 620 | -620 | |||
Taakmutaties Meicirculaire 2020: Participatie - WSW | 1.404 | -1.404 | |||
Taakmutaties Meicirculaire 2020: Baankansen | 722 | -722 | |||
Uitgaven voor tegenvallers vervanging WeGo4it | 765 | -765 | |||
Dotatie bestemmingsreserve WeGo4IT | -3.500 | 3.500 | 0 | ||
Intensivering 2019: BUIG 4x 500 extra uit de bijstand | 1.700 | -1.700 | |||
Intensivering 2019: WSW-SUB Afdekken tekort HG | 1.700 | -1.700 | |||
Intensiveringen 2020: Armoede voorziening | 2.000 | -2.000 | |||
Corona: Participatie/Sociale werkvoorziening | 1.329 | -1.329 | |||
Herfaseringen in stand houden Armoedevoorziening | -1.000 | 1.000 | |||
Dotatie bestemmingsreserve STiP 2.0 | 0 | 5.000 | -5.000 | ||
Taakmutaties Decembercirculaire 2019: Perspectief op werk | 1.000 | -1.000 | |||
Lasten gedekt uit reserve Werkoffensief +500 | 1.520 | 1.520 | 0 | ||
Dotatie incidentele middelen aan nieuwe reserve Werkoffensief +500 verlagen lasten coalitieakkoord | 5.000 | 5.000 | 0 | ||
Herfasering reserve Werkoffensief +500 | 3.300 | -3.300 | |||
Uitruiming begroting i.v.m. aanvulling negatief saldo Centrale bedrijfsvoeringsreserve (programma Financiën) | -1.249 | 1.249 | |||
Uitgaven Regiodeal gedekt uit reserve Grote projecten (programma Financiën) | 588 | -588 | |||
Werkgeversservicepunt (EU-sub) | 310 | 310 | |||
Overige diverse kleine posten | 544 | -544 | |||
144.520 | 136.754 | 16.800 | 6.520 | -18.046 | |
Programma 8 | |||||
Geprognotiseerd resultaat vastgoed | -752 | 752 | |||
Taakmutaties Mei circulaire 2019: Jeugdhulp | 11.332 | -11.332 | |||
Taakmutaties Mei circulaire 2020: Beschermd wonen: verlaging integratie uitkering Wmo | 7.777 | -7.777 | |||
Overige taakmutaties | 5.659 | -5.659 | |||
Intensivering 2019: Jeugd; transformatie naar preventie | 1.000 | -1.000 | |||
Intensiveringen 2020 : Welzijn | 1.000 | -1.000 | |||
Intensiveringen 2021: Verzachtingsgelden/aanzuigende werking WMO | 1.500 | -1.500 | |||
Herfaseringen: Preventiemaatregelen jeugd en wmo | 1.000 | -1.000 | |||
Inzet en dotatie Verzachtingsgelden WMO en Jeugdhulp | -552 | 16.000 | 948 | -14.500 | |
Corona: inzet coronareserve met name bij Maatschappelijk opvang en Inhaalzorg jeugdzorg | 6.760 | -180 | -6.940 | ||
Corona: Verwachte rijksuiteringen o.a. omzetgaranties | 2.942 | -2.942 | |||
Corona: Specifieke rijksuitkeringen GGD Coronatest | 36.921 | 36.921 | 0 | ||
Lasten gedekt uit reserve Zorg en Innovatiefonds | 344 | 344 | 0 | ||
Dotatie reserve Maatschappelijk opvang | 8.300 | -8.300 | |||
Dotatie reserve Regiofunctie Maatschappelijke opvang en Vrouwenopvang | -400 | 12.500 | -12.100 | ||
Overige diverse kleine posten | 1.387 | -1.387 | |||
75.918 | 36.741 | 36.800 | 1.292 | -74.685 | |
Programma 9 | |||||
Geprognotiseerd resultaat vastgoed | -292 | 292 | |||
Corona: Steunmaatregelen huurders horeca/retail | -108 | -108 | |||
Lasten gedekt uit reserve Werk met Werk en Kunstwerken | 650 | 650 | 0 | ||
Dotatie reserve Werk met Werk en Kunstwerken | 3.244 | -3.244 | |||
Uitgaven gedekt uit programmareserve 9: m.n. Populierenvervangingsplan | 3.197 | -3.197 | |||
Middelen vanuit/naar reserve Activafinanciering | 1.323 | -1.323 | |||
Intensivering 2019: extra Bomen en Groen | 2.500 | -2.500 | |||
Herfasering: Haagse Loper | -250 | 250 | |||
Corona: Toezicht en handhaving, terugval leges en overige coronakosten | 512 | -2.267 | -2.779 | ||
Herfasering Openbare ruimte om stadhuis | -190 | 190 | |||
Corona: extra lasten en baten in programma | 101 | 780 | 679 | ||
7.551 | -1.595 | 3.244 | 650 | -11.740 | |
Programma 10 | |||||
Geprognotiseerd resultaat vastgoed | -1.241 | 1.241 | |||
Dotatie reserve Olympisch Fonds, o.a. voor Invictus Games en Ocean Race | 10.200 | -10.200 | |||
Lasten gedekt uit reserve Olympisch Fonds | 2.550 | 2.550 | |||
Taakmutaties Decembercirculaire 2019: Aanvullende rijksbijdrage buurtcoaches/combifunctionarissen 2020. | 1.251 | -1.251 | |||
Dotatie vanuit Eneco reserve Duurzaamheid en Energietransitie naar reserve | 12.000 | -12.000 | |||
Corona: Verminderde baten sport-en spelaccomodaties | -3.300 | -3.300 | |||
Overige diverse kleine posten | -253 | 253 | |||
2.307 | -3.300 | 22.200 | 2.550 | -25.257 | |
Programma 11 | |||||
Geprognotiseerd resultaat vastgoed | -260 | 260 | |||
Corona: Steunmaatregelen huurders congres | -339 | -339 | |||
Lasten gedekt uit reserve Internationaal & Werving (programma Financiën) | 1.317 | -1.317 | |||
Intensivering 2019: Economie fonds | 6.000 | -6.000 | |||
Vrijval uit reserve Fonds Economische Structuurversterking | 870 | 870 | |||
Dotatie reserve Stedelijke Ontwikkeling Economie | -800 | 1.000 | -200 | ||
Uitgaven gedekt uit reserve Herfaseringen (programma Financiën) | 1.140 | -1.140 | |||
Uitgaven gedekt uit reserve Grote projecten (programma Financiën) | 216 | -216 | |||
Lasten gedekt uit reserve Toegekende (gemeentelijke) revolverende investeringsmiddelen | 250 | 250 | 0 | ||
Overige diverse kleine posten | 67 | -67 | |||
7.930 | -339 | 1.000 | 1.120 | -8.149 | |
Programma 12 | |||||
Geprognotiseerd resultaat vastgoed | -144 | 144 | |||
Overheveling kapitaallasten naar reserve Activafinanciering | -473 | 473 | |||
Uitgaven Verkeersveiligheid | 2.850 | -2.850 | |||
Baten/lasten a.g.v incidentele verhoging parkeerbelasting | 1.465 | 2.600 | 1.135 | ||
Lasten gedekt uit reserve Parkeren en extra onttrekking door vrijval reserve | 759 | 1.199 | 440 | ||
Uitgaven gedekt uit reserve Herfaseringen (programma Financiën) | 1.934 | -1.934 | |||
Corona: hogere lasten toezicht en handhaving en inkomstenderving parkeeropbrengsten | 100 | -10.200 | -10.300 | ||
Corona: Uitgaven toezicht en handhaving - aanpassing schoolstraten | 700 | -700 | |||
Baten financiële afwikkeling ontbinding HTM Beheer BV. | 4.500 | 4.500 | |||
Afwaardering P+R Forepark | 1.569 | -1.569 | |||
Overige diverse kleine posten | 227 | -227 | |||
8.987 | -3.100 | 0 | 1.199 | -10.888 | |
Programma 13 | |||||
Taakstellende opbrengst verkoop vastgoed | 7.470 | 14.338 | 6.868 | ||
Geprognotiseerd resultaat vastgoed | -50 | 50 | |||
Corona: Steunmaatregelen huurders horeca/retail congres | -150 | -150 | |||
Diverse uitgaven gedekt uit programmareserve 13 | 489 | -489 | |||
Uitgaven gedekt uit reserve Grote projecten (programma Financiën): m.n. Woningbouwimpuls Binckhorst-Schadevergoeding HAC | 9.529 | -9.529 | |||
Intensivering 2019: Expl. Strategisch vastgoed | 2.350 | -2.350 | |||
Uitgaven gedekt uit reserve Extra impuls voor betaalbaar wonen (programma Financiën) | 724 | -724 | |||
Lasten gedekt uit reserve Grondbedrijf | 6.683 | 6.683 | 0 | ||
Onttrekking reserve Grondbedrijf tbv dotatie aan reserve Activafinanciering tbv dekking rentelasten | 4 | 4 | |||
Herijking reserves Groei-met-Groei. Vrijval Rreserve Grondbedrijf. | 4.000 | 4.000 | |||
Uitgaven gedekt uit reserve Herfaseringen (programma Financiën) | 959 | -959 | |||
Uitgaven gedekt uit reserve Herstructurering reserves (programma Financiën): Reserve Stadsvernieuwing | 433 | -433 | |||
Uitgaven gedekt uit de reserve The Hague World Forum | 261 | 0 | 0 | 261 | 0 |
Opbrengsten doteren aan reserve omgevingsplan Binckhorst | 559 | 559 | 0 | ||
Lasten gedekt uit reserve Stedelijke Ontwikkeling Stadsontwikkeling en Wonen | 1.912 | 95 | 2.007 | 0 | |
Aanpassing reserve Stedelijke Ontwikkeling Stadsontwikkeling en Wonen i.v.m. afwaardering en actualisatie pand Amerikaanse ambassade | 1.186 | 500 | 686 | 0 | |
Dotatie en vrijval reserve Stedelijke Ontwikkeling Stadsontwikkeling en Wonen | 1.221 | 1.600 | 379 | ||
Lasten gedekt uit reserve Strategisch Vastgoed Stadsontwikkeling | 381 | 619 | 1.000 | 0 | |
Actualisatie verkoopresultaat herfasering jaarschijven in reserve Strategisch Vastgoed Stadsontwikkeling | 1.085 | -1.085 | |||
Lasten gedekt uit reserve Verhogen kwaliteit in gebiedsontwikkelingen en sociale woningbouw (programma Financiën) | 14.549 | -14.549 | |||
Uitgaven gedekt uit de reserve Volkshuisvestingsfonds DHZW | 706 | 30 | 736 | 0 | |
Verlaging dotatie reserve Volkshuisvestingsfonds DHZW i.v.m. herijking opbrengsten meerwaarde vanwege prestatieafspraken met de woningcorporaties | -30 | 30 | |||
Lasten gedekt uit reserve Voorfinanciering actief en faciliterend grondbeleid | 35 | 35 | 0 | ||
Specifieke uitkering Woninbouwimpuls Binckhorst vanuit BZK (baten OVP)-Schadevergoeding HAC | 15.500 | 15.500 | 0 | ||
Overheveling bijdrage voor Scheveningen Haven aan reserve Activafinanciering (programma Financiën) | -1.800 | 1.800 | |||
Uitgaven Doublet/Geleenstr. Onderzoek etc. | 743 | -743 | |||
62.060 | 30.747 | 3.579 | 17.012 | -17.880 | |
Programma 14 | |||||
Geprognotiseerd resultaat vastgoed | -342 | 342 | |||
Dotatie aan de reserve verkiezingen. | 983 | -983 | |||
Corona: o.a. extra lasten Toezicht en handhaving en verminderde secretarieleges | 981 | -800 | -1.781 | ||
Uitgaven 1e tranche Regiodeal projecten gedekt uit reserve Grote projecten (programma Financiën) | 482 | -482 | |||
Corona: programmasturing lagere lasten Integratie-en programmasturing | -1.000 | 1.000 | |||
121 | -800 | 983 | 0 | -1.904 | |
Programma 15 | |||||
Geprognotiseerd resultaat vastgoed | 118 | -118 | |||
Onttrekking uit Algemene reserve t.b.v. afspraken Groei met Groei en tegenvallers Coronacrisis | 32.350 | 32.350 | |||
Taakmutaties Gemeentefonds | -80 | 49.692 | 49.772 | ||
Dotatie reserve Werk met Werk en Kunstwerken uit vrijval kapitaallasten | -2.719 | 2.719 | |||
Herstelplan Centrale Bedrijfsvoeringsreserve | -2.310 | 6.450 | -4.140 | ||
Onttrekking reserve Centrale Bedrijfsvoeringsreserve t.b.v. Business case 8 Modern Werkgeverschap en Vitaliteitsvoorziening | 650 | 650 | |||
Verkoopopbrengst Eneco | 640.420 | 640.420 | |||
Voorfinanciering incidenteel tekort (verkoopopbrengst Eneco) | 33.300 | 33.300 | |||
Verrekening voorgaande jaren gemeentefonds | 1.984 | 1.984 | |||
Dotatie programmareserves i.v.m. aanvulling negatief saldo | 24.415 | -24.415 | |||
Onttrekking programmareserves t.b.v. dekking uitgaven in beleidsprogramma | 11.581 | 11.581 | |||
Dotatie bespaarde rente aan reserve Activafinanciering | -2.500 | 2.500 | 0 | ||
Dotatie dekking kapitaallasten aan reserve Activafinanciering: o.a. voor investeringen Masterplan, Amare, Fietsenkelder KJ Plein, Middenboulevard en Zwolsestraat. | 85.984 | -85.984 | |||
Overheveling incidentele dekking van kostendrager Trend naar Activareserve | -7.500 | 7.500 | 0 | ||
Onttrekking reserve Activafinanciering: overheveling naar reserve Grote Projecten en aanvullende uitruil | 34.600 | 34.600 | |||
Verrekening met reserves Allocatie incidentele middelen | 128.518 | 213.832 | 85.314 | ||
Rente voordelen korte en lange financiering | -1.485 | 1.485 | |||
Vrijval kapitaallastendekking | -3.871 | 3.871 | |||
Incidentele bijstelling gemeentefonds | 2.125 | 2.125 | |||
Dividend Eneco | 11.256 | 11.256 | |||
Corona: Inzetten post onvoorzien voor tegenvallers door Coronacrisis | -800 | 800 | |||
Corona: Bijstelling dividend HMS, HTM , Stedin en bespaarde rente | -1.302 | -1.302 | |||
Corona: Bijstelling accres, rijkscompensatie toeristenbelasting en parkeerbelasting (dotatie reserve Buffer Impact Coronacrisis | 36.200 | 36.200 | |||
Corona: Extra Algemene uitkering gemeentefonds en dotatie BR Buffer Coronacrisis | 4.280 | 4.280 | 0 | ||
Dotatie gemeentelijk buffer Coronacrisis | 81.450 | -81.450 | |||
Onttrekking reserve Buffer Impact Coronacrisis | 60.820 | 60.820 | |||
Onttrekking reserve Co-financiering t.b.v. dekking uitgaven in beleidsprogramma | 702 | 702 | |||
Dotatie reserve Duurzaamheid en energietransitie uit verkoopopbrengst Eneco | 184.120 | -184.120 | |||
Onttreking reserve Duurzaamheid en energietransitie t.b.v. dekking uitgaven in beleidsprogramma's | 23.000 | 23.000 | |||
Dotatie reserve Extra Impuls voor betaalbaar wonen uit verkoopopbrengst Eneco | 50.000 | -50.000 | |||
Onttreking reserve Extra Impuls voor betaalbaar wonen t.b.v. dekking uitgaven in beleidsprogramma's | 791 | 791 | |||
Gemeentefonds Regiodeal en dotatie BR Grote Projecten | 3.900 | 3.900 | 0 | ||
Dotatie diverse middelen aan reserve Grote Projecten | 30.679 | -30.679 | |||
Onttrekking reserve Grote Projecten t.b.v. dekking van m.n. bouwrente Spuikwartier, Energietransitie, The Hague World Forum | 35.247 | 35.247 | |||
Vrijval RGP structurele dekking Amare (bedr.exploitatie) | 15.600 | 15.600 | |||
Goedzetten kapitaallasten in jaarschijven in reserve Herfaseringen | -1.500 | 2.500 | 1.000 | 0 | |
Dotaties/onttrekkingen reserve Herfaseringen i.v.m. herfasering incidentele budgetten in beleidsprogramma's | 16.234 | 28.006 | 11.772 | ||
Onttrekking reserve Herstructurering reserves t.b.v. dekking uitgaven in beleidsprogramma | 1.596 | 1.596 | |||
Dotatie reserve Herstructurering reserves i.v.m. vrijval bestemmingsreserve Fonds Economische Structuurversterking | 870 | -870 | |||
Dotatie reserve ICT Impuls waarvan 50% uit verkoopopbrengst Eneco | 20.000 | -20.000 | |||
Overheveling dekking van ICT Impuls naar Activareserve m.b.t. Masterplan | 18.400 | 18.400 | |||
Onttrekking reserve Internationaal & Werving (voor uitgaven programma 11 lasten) | 1.317 | 1.317 | |||
Onttrekking reserve Onderhoud Sportaccomodaties t.b.v. dekking uitgaven in beleidsprogramma | 1.239 | 1.239 | |||
Dotatie reserve Onderhoud Vastgoed | 1.517 | -1.517 | |||
Dotatie nieuw reserve Sociaal Economisch Herstelplan Coronacrisis | 17.100 | -17.100 | |||
Onttrekking reserve Taakmutaties t.b.v. dekking uitgaven in beleidsprogramma | 4.541 | 4.541 | |||
Ontrekking uit reserve Uitlichting vastgoed grondexploitaties t.b.v. overheveling naar reserve Activafinanciering m.b.t. Fietsenkelder KJ Plein | 13.957 | 13.957 | |||
Dotatie reserve Verbetering duurzame mobiliteit uit verkoopopbrengst Eneco | 273.560 | -273.560 | |||
Onttrekking reserve Verbetering duurzame mobiliteit t.b.v. dekking uitgaven in beleidsprogramma's | 3.020 | 3.020 | |||
Dotatie reserve Verhogen kwaliteit in gebiedsontwikkelingen en sociale woningbouw uit verkoopopbrengst Eneco | 122.740 | -122.740 | |||
Onttrekking reserve Verhogen kwaliteit in gebiedsontwikkelingen en sociale woningbouw t.b.v. dekking uitgaven in beleidsprogramma's | 25.669 | 25.669 | |||
Rentetoerekening EV/VV | 6.768 | 6.768 | 0 | ||
Corona: Inkomstenderving Toeristenbelasting | -6.721 | -6.721 | |||
Incidentele verlaging erfpacht (canonbaten (rente)) | -1.000 | -1.000 | |||
Corona: Inkomstenderving parkeeropbrengsten Parkeergarage Spui | -1.000 | -1.000 | |||
Overige diverse kleine posten | -319 | -30 | 289 | ||
-16.198 | 779.872 | 1.064.317 | 527.918 | 259.671 | |
Overhead | |||||
Uitruiming begroting i.v.m. aanvulling negatief saldo Centrale bedrijfsvoeringsreserve (programma Financiën) | -2.494 | 397 | 2.891 | ||
Uitgaven business case 8 Modern Werkgeverschap | 221 | -221 | |||
Intensiveringen 2021: Bestuursondersteuning | 300 | -300 | |||
Corona: Toezicht en handhaving & Communicatiekosten | 332 | -332 | |||
Geprognotiseerd resultaat vastgoed | -175 | 175 | |||
Overhead a.g.v incidentele verhoging parkeerbelasting | 235 | -235 | |||
Uitgaven gemeentekantoor Leyweg gedekt uit reserve Herstructurering reserves (programma Financiën) | 297 | -297 | |||
Overige diverse kleine posten | 214 | -30 | -244 | ||
-1.070 | 367 | 0 | 0 | 1.437 | |
TOTAAL GENERAAL | 320.800 | 973.024 | 1.148.923 | 561.204 | 64.505 |
De onttrokken bedragen van € 5,5 mln. aan de reserve activafinanciering, € -1,0 mln. aan de reserve Herfaseringen en € 1,6 mln. aan de reserve allocatie incidentele middelen zijn niet meegenomen bij de berekening van het kengetal structurele exploitatieruimte, doordat deze structurele verrekeningen zijn. Ook is het gedoteerd bedrag van € 18,4 mln. aan de activafinanciering niet in deze berekening meegenomen omdat het een reservering voor de volledige afschrijving van de onderliggende activa betreft.
Het verschil in het begroot en gerealiseerd kengetal structurele exploitatieruimte is met name te verklaren door het positief resultaat van de Programmarekening, ondanks dat er meer incidentele middelen zijn aangewend om structurele lasten mee te dekken.