Toelichting op de balans

Leningen van binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen € 9,1 mln.)

In het verslagjaar is er niet afgelost. Wel is een bedrag aan rentelast verantwoord van € 0,61 mln.

Leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen ( € 1.324,5 mln.)

In het 2020 zijn er geen nieuwe leningen aangetrokken. De reguliere aflossingen bedragen € 88,7 mln. In het verslagjaar is er een rentelast verantwoord van € 27,1 mln. (2019 € 25,9 mln.)

Leningen van binnenlandse bedrijven (€ 2,1 mln.)
Dit betreft een uitgestelde betaling voor de verworven grond Celeritas aan Ontwikkelingscombinatie Wateringseveld.  De toename van de lening € 0,03 mln.  betreft de bijschrijving van de rente.

Door derden belegde gelden (8,0 mln.)
Het door derden belegd geld bestaat onder andere uit het saldo van de spaarpolissen met betrekking tot de overgenomen personeelshypotheekportefeuille (balanspost overige langlopende leningen). De omvang van de spaarpolissen bedraagt € 7,1 mln. In 2020 is € 0,4 mln. toegevoegd aan rente en is € 2,0 mln. terugbetaald. Daarnaast is er het SAS Spaardepot (Subsidie Achteraf Systeem voor woningonderhoud met een omvang van € 0,8 mln. Jaarlijks worden de ontvangen subsidiegelden op een rekening-courant (BNG) gestort. Vervolgens wordt het gehele bedrag na 12 jaar aan de cliënten uitgekeerd die hebben voldaan aan de in de verordening genoemde voorwaarden betreffende de plicht tot onderhoud van de woning (Woningwet). Het betreft dus een toekomstige subsidieschuld aan cliënten met recht op een subsidie voor onderhoud van woningen. In 2020 is een subsidiebedrag van € 0,455 mln. uitbetaald aan GKB cliënten, in het kader van de SAS regeling. Het saldo van de uitstaande SAS-subsidies is opgerent met € 0,018 mln.

Waarborgsommen (€ 3,8 mln.)
Op deze balanspost worden een aantal soorten waarborgsommen verantwoord:

Waarborgsommen bij grondreserveringsovereenkomsten (€2,6 mln.).
Het betalen van een waarborgsom wordt als alternatief op de bankgarantie verlangd bij het tekenen van de grondreserveringsovereenkomst. De gegadigde geeft hiermee zekerheid aan de gemeente om aan de inspanningsverplichting voor vergunningaanvraag en het betalen van de grondwaarde te gaan voldoen. Het aantal waarborgsommen is per 31 december 2020 toegenomen van 60 naar 62 waarborgsommen, door 4 ontvangen en 2 terugbetaalde waarborgsommen.

Waarborgsommen bij huur (€ 1,0 mln.)
Van een huurder wordt (in de meeste gevallen) contractueel om een bankgarantie gevraagd of een waarborgsom verlangd, die de gemeente per datum van de huurbeëindiging moet terugbetalen onder verrekening van eventueel nog openstaande vorderingen. De waarborgsom voor de huur van een pand wordt rechtstreeks of via de externe beheerders van bewoners geïnd. In 2020 is per saldo sprake van een toename van € 0,117 mln.

Waarborgsommen marktkooplieden in verband met de standplaatsen op de nieuwe Haagse markt (€ 0,2 mln.).
In 2020 is het saldo nagenoeg ongewijzigd gebleven.

Vooruitontvangen bedragen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer ( €23,5 mln.)
Op deze balanspost worden de vooruitontvangen canons verantwoord. Bij de Algemene Erfpachtbepalingen 1923 (tijdelijke erfpacht met een looptijd van 75 jaar) en Algemene Erfpachtbepalingen 1977 (voortdurende erfpacht met een tijdvak van 50 jaar) hadden de erfpachters de mogelijkheid om behoudens een bedrag van € 1,13 - (destijds fl. 2,50) per jaar voor de gehele of de resterende termijn van de canonverplichting ineens en vooruit te betalen door storting van de contante waarde daarvan. De rentevoet, naar welke de contante waarde is berekend, is die van het moment waarop het verzoek is binnengekomen. Alle vooruit ontvangen bedragen zitten in het Fonds Canons Ineens. Jaarlijks wordt de nominale canonverplichting in de exploitatie geboekt. Hiervoor wordt jaarlijks ten laste van de exploitatie en ten gunste van deze post rente gebracht. Voorts vallen bedragen vrij vanuit deze post vanwege de omzetting naar eeuwigdurende erfpacht.